주식 비과세 ISA계좌 개설 방법

재테크/주식

에디터U 2021. 9. 16. 22:24

제가 종종 듣는 주식관련 영상에서 최근에 'ISA 계좌' '비과세' 이런 용어들이 자주 나오더군요. 영상을 틀어놔도 집중해서 듣기보다 다른일들 하면서 보는 것이라 그냥 듣고 흘렸는데, 요즘 세상은 뭐든 남보다 빠른 정보 습득이 자산이죠.

게다가 아래와 같은 알림톡도 오기 시작하더군요.

재테크, 투자관련해서은 '아는 것이 힘'이 맞는 것 같습니다. ISA계좌가 무엇인지, 어떤 혜택 혹은 어떻게 만드는것인지 일단 한번 알아봅니다.

ISA (Individual Saving Account} 란?

다양한 금육상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 만능통장. 다시말해 ISA는 하나의 통장으로 다양한 금융 상품을 관리할 수 있는 개인종합자산관리계좌(Individual Saving Account)를 말합니다.

예.적금, 펀드, 상장지수펀드(ETF), 리츠, ELS (주가연계 증권) 주식 등 다양한 금융상품을 이 하나의 통장에서 모두 운용이 가능하며 세금혜택도 받을 수 있습니다.

이 계좌를 통해 투자하면 200만원 (서민/농어민은 400만원 한도)까지 비과세 혜택을 주며 은행, 증권사 등 금융기관에서 가입이 가능합니다..

2016년 3월 신탁형과 일임형 ISA가 도입되었고 2021년 제도 개편으로 국내 상장 주식 등에 투자가 가능한 투자중개형 ISA가 출시되었습니다.

(발췌: 매일경제 용어)

👦 ISA 신탁형 : 개인이 상품을 직접 선택하는 것. 일임형 : 금융기관에 운용을 맡기는 것으로 구분됩니다.

최근 나온 중개형ISA는 위의 두가지 유형을 보완한 것으로, 신탁형처럼 개인이 직접 운용합니다. 단, 신탁형ISA와는 달리 주식투자가 가능하며(해외주식은 불가) 계좌 수수료가 발생하지 않는다는 점에서 차이가 있습니다.

19세 이상의 모든 거주자 및 15세 이상 근로소득자라면 누구나 가입할 수 있습니다. 납입 한도는 연간 2000만원씩 총 1억원, 의무 가입 기간은 3년입니다.

단, 금융사 전체를 통틀어 1인당 1개의 계좌만을 개설할 수 있으며 3년 이상 계좌를 유지해야 비과세 · 손익 통산 혜택을 받을 수 있습니다. 만일 현재 일임형 ISA 계좌를 가지고 있는 상황에서 중개형 ISA 계좌를 개설하고 싶다면 일임형 계좌를 해지해야 합니다.

2023년도부터 “ISA계좌를 통해 주식에 투자하여 이익이 나도 세금은 0원”입니다. 다시 말하면, 국내 상장 주식과 국내 공모 주식형펀드에서 이익이 발생해도 세금을 내지 않게 됩니다. 2023년부터는 금융투자소득세가 시행됩니다.

내용은 5000만원을 넘는 금융 투자소득에 대해 20%(3억원 초과분은 25%)의 세율로 세금이 부과됩니다.

ISA의 경우 공제금액 한도 없이 비과세 혜택이 주어집니다.

👦 금융투자소득세: 2023년부터 대주주 여부에 상관없이 모든 주식 투자자는 5천만원이 넘는 양도차익에 대해 세금을 내야 하는 것.

[예시]

일반 증권계좌 : 주식에 투자한 투자자가 1억원의 소득을 올리면 기본 공제금액인 5000만원을 제외한 나머지 5000만원에 20% 세금이 부과되어 1000만원을 내야 함.

ISA계좌 ; 세금 1000만원을 내지 않아도 됨

다만, ELS 등의 파생결합증권, 채권형 펀드 등은 현재와 같이 순이익 200만 원 한도까지 비과세가 되고 비과세 한도 초과분은 9.9%로 분리과세 됩니다. 즉, ISA 내에서는 손실과 이익 부분을 합친 세금이 매겨지게 됩니다.

또한 국내 주식형 공모펀드 환매 시 발생하는 수익에 대해서도 세금을 내지 않으니 기존의 펀드 투자자들도 꼭 가입해야 하는 상품입니다.

반면에, ISA 계좌의 대표적인 단점으로는 연간 납입 한도가 정해져 있다는 점입니다.

연간 2천만 원까지 납입할 수 있고,미납할 경우 이월도 가능하지만 5년 기준 최대 1억 원까지 제한이 있습니다.

그리고, 다음으로 아쉬운 점은 의무가입 기간입니다.

ISA 계좌의 의무가입 기간은 3년으로 이를 채우지 못할 경우엔, 일반 과세가 적용되어서 ISA 계좌로 누릴 수 있는 절세 혜택이 없습니다.

다만, 특별한 경우에 해당하는 중도해지 요건을 만족할 경우에는 기간을 채우지 못해도 세제혜택을 받을 수 있다고 합니다. (사망, 해외이주, 천재지변, 퇴직, 폐업, 3개월 이상 입원, 파산 등)

또한, 각 금융사마다 상품 종류에 따라서 별도의 수수료를 받는 경우가 있으므로 미리 확인해보고

좀 더 유리한 쪽을 고르는 것이 좋습니다.

증권사 APP을 통해 비대면 계좌 개설도 가능합니다. 각 증권사별 계좌 개설 혜택 등을 잘 확인해서 가입하면 됩니다.

아래는 신한금융투자 APP에서 ISA계좌개설 방법입니다. 상품 카테고리에서 ISA계좌개설 선택 후 준비사항 및 가이드 선택에 따라 그대로 진행하면 됩니다.

위에 이미지에 있지만, 신탁형은 영업점을 방문해야만 개설이 가능합니다.

👦 준비사항은 본인신분증 및 본인명의 휴대폰. 그리고 공동인증서가 있어야 하며 그외는 동영상까지 첨부되어 있으니 어려울 것은 전해 없을 듯 싶네요 ㅎ

👦 2023년 아직 멀었고, 5000만원이 넘는 금융투자소득이 과연 제가 생기기는 할까 싶습니다만 그래도 위 조건들에 맞는 분들에게는 분명 절세효과가 있는 좋은 상품입니다.